Калькулятор зарплаты с НДФЛ онлайн — брутто и на руки (Россия, 2025)

2 использований

Расчёт зарплаты на руки и до налогов (брутто/нетто) с учётом прогрессивного НДФЛ 2025+, районного коэффициента, северных надбавок и взносов работодателя.

Важно: расчёт оценочный, с учётом правил 2025–2026. Региональные льготы и особые случаи могут менять итог.

Исходные данные

Инструкция

Калькулятор зарплаты с НДФЛ (Россия)

Сервис считает зарплату «на руки» (нетто) и «до налогов» (брутто) с учётом прогрессивной шкалы НДФЛ с 2025 года, районных коэффициентов, северных надбавок и страховых взносов работодателя.

Режимы расчёта

  • Брутто → на руки — по известному окладу (до налогов) считаем удержанный НДФЛ и чистую сумму.
  • На руки → брутто (gross-up) — подбираем такой оклад, чтобы после вычета НДФЛ получилась нужная сумма «на руки».

НДФЛ с 2025 года

Основная база (оклад без надбавок): 13% до 2,4 млн ₽, 15% от 2,4 до 5 млн, 18% от 5 до 20 млн, 20% от 20 до 50 млн, 22% свыше 50 млн ₽ в год.

Районный коэффициент и северные надбавки (указываются в процентах: 10%, 25%, 50%, 70%, 100% и т.д.) облагаются отдельной базой: 13% до 5 млн ₽, 15% сверх 5 млн ₽.

Взносы работодателя

Страховые взносы (ОПС, ОМС, ВНиМ): до предельной базы — около 30%, выше — около 15%. Учитывается нарастающий итог за год. Взносы на травматизм зависят от класса риска (0,2%–8,5%).

Важно: расчёт носит оценочный характер. Региональные льготы, особые вычеты и статус резидента могут менять итог. Для точных цифр обращайтесь к бухгалтеру или в ФНС.

Часто задаваемые вопросы

Часто задаваемые вопросы

Что такое районный коэффициент?

Районный коэффициент (РК) — множитель к окладу в регионах с тяжёлым климатом (Крайний Север, приравненные местности). Например, при РК 1,5 оклад 100 000 ₽ даёт 150 000 ₽ к начислению. Эта «надбавка» (50 000 ₽) облагается НДФЛ по отдельной шкале: 13% до 5 млн ₽ в год, 15% — сверх.

Почему НДФЛ считается по разным базам?

По закону основная часть дохода (оклад) облагается по полной прогрессивной шкале (13–22%). Доход в виде районного коэффициента и северных надбавок учитывается в отдельной базе с двумя ступенями (13% и 15%). Так снижается нагрузка на жителей северных регионов.

Что такое gross-up?

Gross-up — это подбор такой суммы «до налогов» (брутто), чтобы после вычета НДФЛ у сотрудника осталась нужная сумма «на руки». Калькулятор решает эту задачу итеративно.

Чем отличаются зарплата «на руки» и «до налогов»?

«До налогов» (брутто, gross) — сумма начисления по трудовому договору. «На руки» (нетто, net) — сумма после удержания НДФЛ. Разница между ними — это уплаченный НДФЛ. Работодатель дополнительно платит страховые взносы с брутто-зарплаты.

Похожие сервисы